【ファンダメンタル分析】豊田自動織機【有価証券報告書】

株式会社豊田自動織機の有価証券報告書はこちら

 

はじめに総括

特記事項

株式会社豊田自動織機は、2024年3月31日現在の資産合計が前年から3,257,277百万円増加し、特に純資産の増加が顕著であることが確認されました。これにより、企業の財務健全性が向上していることが示されています。

当期の総括

2024年度において、株式会社豊田自動織機は以下のような成長を遂げました。

  1. 資産の増加: 資産合計は11,078,462百万円に達し、前年の7,821,185百万円から大幅に増加しました。
  2. 負債の増加: 負債合計は2,329,093百万円で、前年の2,277,494百万円から51,599百万円増加しました。
  3. 純資産の増加: 純資産合計は8,749,369百万円に達し、前年の5,543,691百万円から3,205,678百万円増加しました。
  4. 収益力の向上: 売上高は3,833,205百万円に達し、前年の3,379,891百万円から453,314百万円増加しました。

来年度以降の事業計画

株式会社豊田自動織機は、以下のような事業計画を掲げています。

  1. 電動化関連商品の比率を70％以上に: 2030年度までに電動化関連商品の売上比率を70％以上に引き上げることを目指しています。
  2. 新事業領域の拡大: 売上額1兆円超を2030年度までに目指し、周辺領域や新事業領域の拡大を図ります。
  3. CO2排出量削減目標: 生産活動におけるCO2排出量を2013年度比で25％削減することを2025年度までに達成することを目指しています。
  4. 研究開発費の増加: 電動化、自動化に関連する研究開発費を70％以上に引き上げることを2030年度までに目指します。

今後の動向予測

株式会社豊田自動織機は、以下の理由から今後も成長が期待されます。

  1. 市場のニーズに応える製品開発: 電動化や自動化に対する市場のニーズが高まっており、これに応える製品開発が進められています。
  2. 財務健全性の向上: 資産対負債比率が4.76と高く、企業の財務健全性が向上しているため、安定した成長が期待されます。
  3. 収益力の向上: 売上高、営業利益、純利益のいずれも前年から増加しており、収益力が向上しています。
  4. リスク管理の強化: 地政学リスクや環境規制に対するリスク管理を強化しており、安定した業務運営が期待されます。

1. 資産

年度 資産合計 (百万円)
2024年3月31日 11,078,462
2023年3月31日 7,821,185

資産は前年から3,257,277百万円増加しています。

2. 負債

年度 流動負債 (百万円) 固定負債 (百万円) 負債合計 (百万円)
2024年3月31日 474,394 1,854,699 2,329,093
2023年3月31日 463,639 1,813,855 2,277,494

負債は前年から51,599百万円増加しています。

3. 純資産

年度 純資産合計 (百万円)
2024年3月31日 8,749,369
2023年3月31日 5,543,691

純資産は前年から3,205,678百万円増加しています。

4. 財務健全性の評価

資産対負債比率:

  • 2024年: 4.76
  • 2023年: 3.43

純資産比率:

  • 2024年: 78.9%
  • 2023年: 70.8%

結論

株式会社豊田自動織機は、資産、負債、純資産の全てにおいて前年からの増加が見られ、特に純資産の増加が顕著です。財務健全性も向上しており、企業の成長が持続していることが示唆されます。

流動比率と自己資本比率

流動比率や自己資本比率を計算するためには、流動資産、流動負債、自己資本、総資本の具体的な数値が必要です。

現在の数値と過去のトレンド

流動比率や自己資本比率の過去の数値と比較するためには、前連結会計年度の数値が必要です。

負債の流動性

流動負債の具体的な金額は、文書に記載されている「営業債務及びその他の債務」や「社債及び借入金」などの項目から算出できます。

自己資本の計算方法

自己資本 = 株主資本 + その他の包括利益累計 = 純資産合計 - 新株予約権 - 被支配株主持分

重要な数値の抽出

結論

具体的な流動比率や自己資本比率を算出するためには、流動資産、流動負債、自己資本、総資本の具体的な数値が必要です。

収益力の動向

売上高

営業利益

営業利益は、売上高から売上原価と販売費及び一般管理費を引いたものです。

純利益

純利益は、税引前当期純利益から税金を引き、法人税等調整額を加えたものです。

トレンド

売上高、営業利益、純利益のいずれも前年から増加しており、全体的に収益力が向上していることが確認できます。

減損テストの実施方法

減損損失の認識基準や回収可能価額の算定方法について説明します。

配当履歴

年度 配当金 (百万円)
2024年度 31,047
2023年度 27,943

配当政策

株主還元については、連結配当性向30％程度を目安に配当額を決定しています。